sam. Mai 18th, 2024

Le plan d’épargne retraite (PER) est devenu un incontournable pour assurer une retraite confortable et sécurisée. Face à la multiplicité des offres et des contrats disponibles sur le marché, il est essentiel de prendre en compte certains critères pour sélectionner le meilleur plan adapté à vos besoins. Dans cet article, nous aborderons les aspects clés à examiner lors de la recherche du meilleur PER, notamment en termes de fiscalisation, fonctionnement, choix du contrat et comparatif.

Fonctionnement du PER : quels sont les principes de base ?

Voulez-vous connaître le meilleur per ? Avant toute chose, il est important de comprendre comment fonctionne un PER. L’idée est simple : vous versez régulièrement des sommes d’argent dans un plan d’épargne pour préparer votre retraite. À votre départ en retraite, vous percevez soit un capital, soit une rente viagère, ou les deux selon les modalités choisies.

Plusieurs types de PER coexistent :

  • Le PER individuel (PERin), destiné aux travailleurs non-salariés (TNS) et salariés,
  • Le PER collectif (PERco), proposé par les entreprises à leurs employés,
  • Le PER catégoriel (PERcat), réservé à certaines catégories professionnelles.

La fiscalité du PER : un avantage non négligeable

En matière de fiscalisation, le PER présente des atouts indéniables. En effet, les versements effectués sur ce dispositif d’épargne retraite sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites, et les intérêts générés par le placement sont soumis à un régime fiscal favorable lors de leur sortie en rente viagère ou en capital.

Les avantages fiscaux liés aux versements

Pour les salariés ou les travailleurs non-salariés, les versements volontaires réalisés sur un PERin sont déductibles à hauteur de :

  • 10% des revenus professionnels de l’année précédente pour les salariés,
  • 10% du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) pour les TNS.

Pour le PERco et le PERcat, d’autres modalités de déduction fiscale s’appliquent selon les cas (abondement de l’employeur, intéressement, participation…).

Le traitement fiscal des rentes et des capitaux en sortie

Lorsque survient le départ en retraite, les sommes perçues sont soumises à une fiscalité allégée :

  • La rente viagère est imposée au barème progressif de l’impôt après application d’un abattement compris entre 30% et 70%, selon l’âge de départ en retraite,
  • Le capital peut être exonéré d’impôt sur le revenu, sous certaines conditions de revenus et si la totalité des droits est utilisée pour acquérir ou améliorer la résidence principale.

Quelles questions se poser lors du choix d’un contrat PER ?

Pour bien choisir votre PER, vous devez prendre en considération plusieurs éléments clés :

  • Type de gestion : préférez-vous une gestion libre, où vous choisissez vous-même les supports pour investir, ou une gestion pilotée, avec une expertise professionnelle pour répartir vos fonds ?
  • Performance du gestionnaire : quelles sont les performances passées du gestionnaire, ses compétences et sa stratégie d’investissement ?
  • Frais : quels sont les coûts liés au contrat (frais de versement, de gestion, d’arbitrage…) et comment peuvent-ils impacter la rentabilité future de l’épargne ?
  • Diversification : est-ce que le contrat propose un large éventail de supports d’investissement pour varier ses placements ?
  • Options de sortie : quelle sera la fiscalité appliquée lors de la sortie en rente ou en capital ? Quelle flexibilité offre le contrat en la matière ?

Comparer les offres pour trouver le meilleur PER

Une fois que vous avez identifié les critères qui vous importent le plus, vous pouvez utiliser un outil de comparatif pour évaluer les différentes offres disponibles sur le marché et trouver le meilleur PER selon vos besoins et votre profil.

N’hésitez pas à demander conseil à un professionnel pour obtenir une recommandation personnalisée et optimiser au mieux votre épargne retraite. Prenez également en compte la réputation des gestionnaires et les spécificités de chaque contrat, tout en gardant à l’esprit que les performances passées ne préjugent pas des résultats futurs.

Ainsi, pour choisir le meilleur plan d’épargne retraite adapté à votre situation, examinez attentivement les caractéristiques de chaque offre et tenez compte des différents critères mentionnés dans cet article. En construisant progressivement votre épargne tout au long de votre vie active, vous serez assuré de bénéficier d’une retraite confortable et sécurisée.

By Pierre